G�URI NEGRE MOSTENITE LA CJ

• inspectorii Curtii de Conturi au descoperit mai multe nereguli si au constatat rispirea banului public ďż˝n perioada 2011-2012 • se reproseazďż˝ cďż˝ nu s-au colectat peste douďż˝ miliarde de lei vechi • la Centrul Carmen Saeculare au fost gďż˝site multe alte abateri ďż˝n domeniul financiar • „Sďż˝nt dovezi cďż˝ atunci cďż˝nd am cerut sďż˝ se facďż˝ verificďż˝ri de cďż˝tre Curtea de Conturi, am avut certitudinea cďż˝ sďż˝nt probleme“, a declarat presedintele CJ Neamt, Culitďż˝ Tďż˝rďż˝tďż˝ n

Controlul efectuat de Curtea de Conturi la Consiliul Judetean si la Centrul pentru Cultur� si Arte Carmen Saeculare a scos la iveal� multe nereguli care trebuie remediate �n perioada urm�toare.
„La Consiliul Judetean, cea mai gravďż˝ problemďż˝ se referďż˝ la stabilirea, evidentierea si urmďż˝rirea ďż˝ncasďż˝rii veniturilor, verificatorii precizďż˝nd ďż˝n raportul de constatare cďż˝ organul fiscal nu s-a implicat suficient. (...) Unele primďż˝rii nu au declarat toate ďż˝ncasďż˝rile realizate din impozitarea mijloacelor de transport marfďż˝ cu masa totalďż˝ autorizatďż˝ egalďż˝ sau mai mare de 12 tone si implicit nu au virat cota de 40% aferetďż˝ acestor ďż˝ncasďż˝ri la bugetul judetean, iar alte institutii nu au declarat toate mijloacele de transport ďż˝nmatriculate pe raza localitďż˝tii, ďż˝n vederea impozitďż˝rii. Neurmďż˝rirea si neaplicarea prevederilor legale a dus la diminuarea veniturilor bugetului judetului cu 219.336 de lei“, se precizeazďż˝ ďż˝n raport. Curtea de Conturi a gďż˝sit unele nereguli si la modul ďż˝n care s-a derulat lucrarea de la garajul CJ, unde constructorul - SA Axa Impex SRL - a luat ďż˝n calcul un procent mai mare fatďż˝ de limitele maxime admise la stabilirea cheltuielilor indirecte si a profitului. S-a calculat cďż˝ astfel a fost angajatďż˝ si utilizatďż˝ nejustificat suma de 4.142 lei. Probleme s-au identificat si la justificarea sumelor alocate prin contracte de finantare nerambursabilďż˝. Controlorii au stabilit cďż˝ nu se justifica si nu era necesar sďż˝ se aloce 5.031 de lei cďż˝tre unele fundatii si asociatii sportive.

Nereguli si la Carmen Saeculare

Dacďż˝ la CJ s-au descoperit sume care fie au fost date nejustificat, fie nu s-au ďż˝ncasat din purďż˝ nepďż˝sare, la Carmen Saeculare acuzele aduse sďż˝nt mult mai grave. Inspectorii de la Curtea de Conturi au descoperit abateri privind legalitatea, realitatea si exactitatea evidentei contabile si a bilantului contabil. Concret, nu au fost ďż˝nregistrate ďż˝n evidenta contabilďż˝ unele active fixe, obiecte de inventar si bilete de spectacol, ďż˝n valoare estimatďż˝ de 405.188,92 de lei, adicďż˝ peste patru miliarde de lei vechi. De asemenea, se precizeazďż˝ ďż˝n raport cďż˝ au fost efectuate ďż˝nregistrďż˝ri contabile eronate ďż˝n valoare de 118.742 de lei. Active si pasive existente ďż˝n evidenta scripticďż˝, estimate la 3.840 de lei, n-au fost inventariate pe bazďż˝ de liste de inventar pentru confirmarea realitďż˝tii si corectitudinii soldului acestora. Se mai imputďż˝ nesolicitarea aprobďż˝rii ordonatorului principal ďż˝n vederea scoaterii din functiune a unor mijloace fixe, evaluate la 1.940 de lei si neverificarea si neanalizarea realitďż˝tii si corectitudinii unor solduri contabile reflectate ďż˝n balanta de verificare si situatiile financiare de la sfďż˝rsitul anului, cu efect ďż˝n prescrierea unor obligatii pentru a mai fi pretinse de cďż˝tre furnizori, estimate la 2.228 de lei. Inspectorii de la Curtea de Conturi vorbesc si despre abateri ďż˝n organizarea, implementarea si mentinerea sistemelor de management si control intern, inclusiv audit intern. Auditorii interni din CJ care au fost la Carmen Saeculare ďż˝n 2011 si 2012 au constatat deficiente la organizarea sistemului de control intern, a celui de achizitii publice de bunuri si servicii, ďż˝ncasarea veniturilor din prestatii de transport, reďż˝ncadrarea personalului, tinerea inventarului etc. „Cauza acesor abateri este instabilitatea managementului entitďż˝tii“, se precizeazďż˝ ďż˝n raport. Alte nereguli s-au constatat ďż˝n urmďż˝rirea ďż˝ncasďż˝rii veniturilor. Nu s-au fďż˝cut douďż˝ ďż˝ncasďż˝ri ďż˝n valoare de 35.000 de lei, suma de 15.000 de lei fiind neďż˝ncasatďż˝ din 2008 si a intrat la prescriere. Nereguli sďż˝nt si la desfďż˝surarea inventarului patrimoniului ďż˝n anul 2012 si la reevaluarea activelor fixe - constructii si terenuri. ďż˝n unele contracte de asistentďż˝ juridicďż˝ nu se specificďż˝ numďż˝rul dosarului sau al actiunii pentru care s-a acordat asistenta. „La data auditului, entitatea nu se aflďż˝ ďż˝n posesia tuturor sentintelor, deciziilor sau ďż˝ncheierilor pronuntate de instante, care sďż˝ confirme reprezentarea ďż˝n fapt si eficienta reprezentďż˝rii, precum si cheltuielile de judecatďż˝ aprobate de instantďż˝“. S-a mai constatat neluarea mďż˝surilor de recuperare si de reďż˝ntregire a creditelor bugetare consumate pentru cheltuieli de judecatďż˝ stabilite ďż˝n sentintele pronuntate ca fiind ďż˝n favoarea Centrului Carmen Saeculare, ďż˝n cuantum de 7.239 lei.
Ilegal s-au cumpďż˝rat telefoane de 2.570 de lei, fďż˝rďż˝ a se justifica oportunitatea lor. Nici contravaloarea abonamentelor si a cartelelor SIM, ďż˝n valoare de 3.331 lei, nu s-a putut demonstra cďż˝ a fost ďż˝n beneficiul institutiei, ďż˝n perioada iulie 2012 - iunie 2013. Pentru tinerea contabilitďż˝tii - ďż˝ntr-o micďż˝ mďż˝surďż˝, pentru cďż˝ mare parte din ea a fost asiguratďż˝ de cďż˝tre specialistii centrului, s-au achitat nejustificat 7.440 lei, ďż˝n perioada iulie 2012-iunie 2013. „Acestea sďż˝nt unele dintre ilegalitďż˝tile care trebuie corectate ďż˝n cadrul CJ si al uneia dintre institutiile subordonate. Sďż˝nt dovezi cďż˝ atunci cďż˝nd am cerut sďż˝ se facďż˝ niste verificďż˝ri de cďż˝tre Curtea de Conturi am avut certitudinea cďż˝ sďż˝nt probleme nu tocmai legale. Astfel de rezultate vor mai apďż˝rea si de acum si am certitudinea cďż˝, ďż˝ncetul cu ďż˝ncetul, vom face ordine ďż˝n CJ si institutiile subordonate“, a declarat Culitďż˝ Tďż˝rďż˝tďż˝, presedinte al CJ Neamt. Carmen Nastasďż˝, director la Carmen Saeculare, a precizat cďż˝ va trebui sďż˝ urmďż˝reascďż˝ punerea ďż˝n aplicarea a fiecďż˝rei mďż˝suri dispuse de Curtea de Conturi, pentru intrarea ďż˝n legalitate.