Evaziune, patron arestat... acasĂŁ

• administratorul unei firme este acuzat de evaziune fiscalĂŁ cu un prejudiciu de peste 830.000 lei • faptele au avut loc ĂŽn perioada 2010 - 2012 • ĂŽn contabilitatea agentului economic au fost ĂŽnregistrate 630 de facturi si chitante de la 28 de furnizori, ĂŽn valoare totalĂŁ de circa 2,9 milioane de lei • pentru dovedirea activitĂŁtii infractionale au avut loc perchezitii ĂŽn Neamt si alte cinci judete •

Oamenii legii din Neamt - politisti din cadrul mai multor structuri ale Inspectoratului Neamt si un procuror din cadrul Parchetului Judetean au ĂŽn vizor un patron al unei societĂŁti comerciale din SĂŁcĂŁlusesti, comuna Agapia, care este acuzat de o evaziune fiscalĂŁ de proportii. Actiunea a ĂŽnceput pe 7 iulie 2017 cĂŽnd 44 politisti din cadrul Serviciului Investigare a CriminalitĂŁtii Economice, ĂŽmpreunĂŁ cu colegi din Serviciul Investitii Criminale, Ordine PublicĂŁ, Criminalistic, Arme Explozivi Substante Periculoase si Serviciului Actiuni Speciale au pus ĂŽn executare 33 de mandate ce vizau efectuarea unor perchezitii domiciliare si la sediul unor societĂŁti comerciale din judetele Neamt, Suceava, Iasi, Maramures, Harghita si Tulcea. În urma acestor activitĂŁti, s-au ridicat documente financiar contabile, fiind suspiciuni rezonabile cĂŁ au fost folosite la comiterea mai multor infractiuni de evaziune fiscalĂŁ ĂŽn formĂŁ continuatĂŁ. Din primele cercetĂŁri a rezultat un prejudiciu serios din sustragerea de la plata taxei pe valoarea adaugatĂŁ si a impozitului pe profit. Politistii de Investigarea CriminalitĂŁtii Economice au pus ĂŽn executare 11 mandate de aducere, pentru tot atĂŽtea persoane, care au fost ĂŽnsotite la audieri. Ulterior trei din acestea au fost retinute pentru o perioadĂŁ de 24 de ore, iar ieri, 8 iulie, numai una a fost prezentatĂŁ ĂŽn fata magistratilor din cadrul Tribunalului Neamt cu propunere de arestare preventivĂŁ. În cauzĂŁ este vorba de Constantin Enciu, de 46 de ani, din Agapia, administratorul societĂŁtii Gen Fier Construct, din SĂŁcĂŁlusesti, care are ca obiect de activitate recuperarea materialelor reciclabile sortate. Acesta este acuzat de anchetatori de sĂŁvĂŽrsirea infractiunii de evaziune fiscalĂŁ, fals ĂŽn ĂŽnscrisuri sub semnturĂŁ privatĂŁ si instigare la aceastĂŁ din urmĂŁ infractiune, toate ĂŽn formĂŁ continuatĂŁ. Conform actelor de urmĂŁrire penalĂŁ faptele au avut loc timp de trei ani ĂŽncheiati, ĂŽn perioada 1 ianuarie 2010 - 31 decembrie 2012. Pentru dovedirea activitĂŁtii infractionale ĂŽn cauzĂŁ a fost dispusĂŁ o expertizĂŁ contabilĂŁ. „S-a stabilit faptul cĂŁ societatea a ĂŽnregistrat ĂŽn contabilitate ĂŽn perioada avutĂŁ ĂŽn vedere un numĂŁr de 630 de facturi fiscale si chitante de la un numĂŁr de 28 de furnizori, ĂŽn valoare de peste 2,9 milioane de lei ron“, a declarat procurorul Virgil Cornea, seful Sectiei Judiciar de la Parchetul Neamt.

Mecanism evazionis

A fost vorba de operatiuni inexistente în realitate, care au produs bugetului de stat un prejudiciu în valoare de 832.990 de lei noi (8,3 miliarde de lei vechi), reprezentînd neplata taxei pe valoare adãugatã si a impozitului pe profit. Cercetãrile efectuate de anchetatori au stabilit cã operatiunile efectuate prin firma inculpatului aveau toate caracteristicile unui mecanism evazionist. În esentã, firmele implicate nu au angajati si logisticã pentru actele de comert despre care se presupune cã ar fi avut loc, iar admninistratorii sînt de regulã persoane cu un nivel de trai scãzut, fãrã posibilãti materiale, sau chiar cu unele afectiuni medicale. În plus, nu ar fi avut nici o idee despre administrarea unui agent economic cu un asemenea volum de activitate. De asemenea, firmele nu au spatii de productie si utilajele necesare si nu pot livra cantitatea de bunuri sau servicii care apar scriptic, iar de cele mai multe ori facturile nu sînt însotite de alte documente doveditoare, care sã închidã circuitul financiar, cum ar fi de exemplu avizele de însotire a mãrfii sau foi de parcurs. În cauzã a fost efectuatã si o expertizã tehnicã care a stabilit cã parte din aceste înscrisuri au fost efectuate chiar de inculpat. Dupã aceastã primã parte a actiunii, acuzatul a continuat cu plasarea de achizitii fictive cãtre alti beneficiari interesati sã-si diminueze baza impozabilã a firmelor lor. Aici expertii au constatat cã în evidentele contabile ale beneficiarilor finali au fost înregistrate facturi de la firma nemteanã de peste 1,6 milioane de lei, totul din operatiuni nereale. În cauzã mai sînt si alti suspecti, fatã de care cercetãrile se efetueazã în libertate, urmînd ca în functie de probe, sã fie dispuse mãsurile legale care se impun. În circuitul evazionist ar fi implicate peste 20 de societãti comerciale din mai multe judete. La finele sedintei de judecatã de ieri, 8 iulie, magistratii au respins propunerea de arestare si au dispus o altã mãsurã preventivã, plasîndu-l pe Enciu în arest la domiciliu. Acesta nu este la prima abatere de acest fel. În urmã cu circa un an, pe 24 iunie 2015, prin sentintã definitivã, a fost condamnat la un an si patru luni de detentie, cu suspendare, pentru sãvîrsirea infractiunii de evaziune fiscalã. Judecãtorii i-au stabilit un termen de încercare de trei ani si patru luni, timp în care nu ar mai fi trebuit sã comitã alte fapte penale, altfel riscînd transformarea pedepsei cu suspendare, în una cu executare. Prin aceeasi sentintã a fost obligat la plata sumei de 6.805 lei cu titlu de daune cãtre ANAF.